21世纪经济报道记者胡天姣 深圳报道
在于巴哈马被捕后的第二天，加密货币交易所FTX创始人Sam Bankman-Fried（SBF）被美国证券交易委员会（SEC）指策划了长达数年的欺诈行为。
当地时间12月13日，SEC在一份诉讼中指控，SBF从加密货币交易所成立之初就挪用了客户资金，用于支持其对冲基金公司Alameda Research，并进行风险投资、房地产购买和政治捐款。
SEC表示，至少自2019年5月以来，总部位于巴哈马的FTX从股权投资者那里筹集了超过18亿美元，其中包括来自约90名美国投资者的约11亿美元。“但这些举动都被隐瞒了。”SEC称，与此同时，SBF还未披露FTX在其平台上给予Alameda的特殊待遇，包括向Alameda提供由平台客户资助的几乎无限的信贷额度，并豁免Alameda遵守某些关键的FTX风险缓解措施。
此外，根据SEC的诉讼，SBF还未披露FTX与对冲基金之间的关系构成的金融风险，如FTX对Alameda大量持有的被高估的非流动性资产（如FTX附属的代币）所产生的风险。
“Alameda Research被允许在FTX上持有负余额，并被豁免于交易所的风险协议。”SEC称，而SBF也曾亲自指示，FTX的“风险引擎”不适用于Alameda，并向投资者隐瞒了两家实体之间的联系程度。
SEC同时指出，SBF利用客户的混合资金进行未披露的风险投资，以购买奢华的房地产，以及大笔政治捐款。“这是一场精心策划的骗局，目的是欺骗股票投资者，使得他们相信，FTX有着适当的风险控制。”
“SBF在欺骗的基础上建造了一座纸牌屋，同时告诉投资者这是加密领域最安全的建筑之一。”SEC主席Gary Gensler表示，他的涉嫌欺诈行为向加密平台发出了响亮的呼吁，他们需要遵守我们的法律。SEC将继续作为一个积极的证券监管机构，但我们建议加密资产中介机构遵守规定，与SEC进行合作
SBF于本周一在巴哈马被捕，目前正在美国面临刑事指控。此外，对其他违反证券法的行为以及与被指控的不当行为有关的其他实体和人员的调查正在进行。
SEC指控SBF违反了《1933年证券法》和《1934年证券交易法》的反欺诈条款。SEC申诉要求禁止SBF参与任何证券的发行、购买、发售或销售活动（为其个人账户购买的证券活动除外），同时没收其不当得利，处以民事罚款，及禁止担任官员和董事职位。
当地时间12月8日，SEC旗下公司金融部门发布指导文件称，上市公司应详细说明其在FTX及其关联公司倒闭后对加密资产的敞口。
该指导意见是FTX上个月申请破产后，SEC为解决加密市场不确定性而采取的首批公开措施之一。本份指导意见意味着，对加密敞口的披露与调查或将扩展至任何有着加密货币市场重大敞口的公司。
根据文件内容，公司应解决加密资产市场发展的总体影响，并查看是否存在交易对手风险敞口。此外，根据指导意见，他们应该考虑与公司流动性和融资能力有关的风险，以及法律和监管问题。